关于澄城县2013年财政预算执行情况和

2014年财政预算草案的报告

——2014年2月10日在澄城县

第十七届人民代表大会第三次会议上

澄城县财政局

各位代表:

受县人民政府委托，现将我县2013年财政预算执行情况和2014年财政预算草案报告如下，请予审议,并请县政协委员和列席人员提出意见。

一、2013年财政预算执行情况和财政主要工作

2013年，在县委、县政府的正确领导和县人大、县政协的监督支持下，我县财政工作坚持以党的十八大精神为指导，围绕全县工作大局，落实积极财政政策，充分发挥财政职能，克难攻坚，改革创新，着力稳增长、调结构、惠民生、促发展，超额完成了年初确定的财政收支预算任务，财政预算执行情况良好。

（一）2013年公共财政预算执行情况

2013年全县地方财政收入完成35836万元，占年初预算34800万元的102.98%，较上年增收6967万元，增长24.13%。分组织收入部门完成情况是：国税部门4469万元、地税部门17609万元、财政部门13758万元。

全县财政总支出258338万元，同比增长25.29%，其中一般预算支出183596万元，较上年增支16628万元，增长9.96%。主要项目完成情况是：一般公共服务15717万元、公共安全6756万元、教育50723万元、科学技术581万元、文化体育与传媒2665万元、社会保障和就业26188万元、医疗卫生17729万元、节能环保5761万元、城乡社区事务2601万元、农林水事务30030万元、交通运输2026万元、资源勘探电力信息等事务1243万元、商业服务业等事务2489万元、金融监管等事务370万元、国土资源气象等事务1022万元、住房保障支出10731万元、粮油物资储备事务5811万元、国债还本付息支出96万元、其他支出1057万元。

（二）2013年政府性基金预算执行情况

政府性基金收入完成647万元。

政府性基金支出完成5818万元。其中：教育支出191万元、文化体育与传媒支出15万元、社会保障和就业支出2570万元、城乡社区支出1426万元、农林水支出605万元、其他支出1011万元。

（三）2013年财政主要工作

1、财政收入再创佳绩。面对宏观经济增速放缓、企业效益下滑、能源价格持续走低的严峻形势，财税部门继续推进国地税联合办税、煤炭电子监控系统、房地产税收一体化等税收信息化建设。加强对主体税种和重点税源的动态监控力度，加大税收清缴力度，促进收入均衡入库。财政内部挖潜增收，加强非税统管、财税稽查，11月底地方财政收入达到34831万元，在全市率先完成年初预算任务，年终超额完成了收入预算调整任务。

2、保障能力明显提升。面对各项支出猛增的实际，牢固树立过紧日子思想，按照“保重点、压一般”的原则，严格落实中央“八项规定”，进一步压缩“三公”经费，调整结构，规范管理，控制和降低行政成本。严控人员经费增长，完善财政供养人员数据库，开展财政供养人员工资年审。严格执行《行政定额支出标准》，一般消耗性支出实行包干使用。对车辆编制实行年审制度，动态管理，封堵了违规新接公务车辆口子。严控楼堂馆所建设、办公用房装修及庆典等方面的经费支出。通过调整支出结构，有力保障了干部职工工资按时足额发放和机关正常运转，推动了科技、教育、文化、卫生、计生等社会事业协调发展，确保了招商引资、项目建设、城乡建设、工业保增长等经济建设重点领域的必要支出。

3、争资争项缓解压力。完善激励机制，强化考核兑现，及时捕捉信息，全力争资争项。全县共争取国投资金139595万元，完成年任务106020万元的131.67%，其中财政部门自身争取国投资金38600万元，完成年任务16000万元的241.25%。累计争取上级转移支付、提前返还和调度资金142794万元，较上年同期净增21646万元，有效缓解了财政支出压力，支持了全县民生工程、重点项目和县委县政府为民承诺十件实事的顺利实施。同时，发挥财政杠杆作用，坚持政策和资金支持并重，直接投入和撬动引导并举，支持县域经济稳中求进。落实支持招商引资和项目建设各项财税政策，把政策机遇转化为发展动力。落实结构性减税等各项税收优惠政策，促进优势产业、新兴产业、第三产业和中小企业发展，增强了县域经济发展后劲。

4、民生社保惠及城乡。多方筹措资金，全面落实各项民生政策，新增财力和财政支出的80%以上用于民生。一是支持教育文化事业发展，拨付义务教育阶段公用经费2902万元，投入3084万元落实“一补”、营养改善计划、农村家庭经济困难学生资助、中等职业学校家庭经济困难学生和涉农专业学生免学费政策，实现了全县九年义务教育学校全覆盖。拨付1062万元用于“三馆一室”和文化先进县建设等。二是推进公共卫生事业建设。拨付1045万元用于基本公共卫生服务建设、农村卫生服务体系建设。落实合疗经费及药品“三统一”补偿资金581万元。投入10591万元用于新农合医药费报销，看病难、看病贵的问题大为改善。拨付计生事业费898万元用于计划生育家庭奖励、育龄妇女免费分娩及计生服务站建设。三是不断完善社会保障体系。拨付资金15421万元用于城乡低保、农村五保、义务兵家属优待金、高龄老人、残疾人生活补贴等弱势群体救助。四是积极推进就业再就业工程。拨付1950万元保证了全县职业介绍、农民工培训以及公益性岗位、社会保险等各项补贴的足额发放。发放小额担保贷款550万元，扶持创业115户。五是支持住房保障工程建设。投入13059万元用于保障性住房建设，发放双困家庭住房补助资金203万元。

5、三农投入落实到位。拨付3416万元支持畜禽养殖和现代果业项目，拨付3696万元实施农田水利、农村安全饮水、县乡道路、生态环境治理、扶贫搬迁和农村基础设施建设项目。拨付876万元用于农业产业化经营、农民专业合作社发展和农业综合开发项目。投入110万元用于灾害防治、气象防雹、防虫防疫等农业防御体系建设，增强农业抵御风险和可持续发展能力。投入2607万元扎实推进村级公益事业一事一议财政奖补工作，实施项目109个。完善惠民补贴资金发放系统和“一卡通”发放办法，制发“一卡通”补贴卡10.49万张，发放37项补贴资金18515万元，惠及城乡群众54万人次，走在全市前列。

6、财政改革措施有力。细化部门预算编制，推进基本支出预算和项目支出预算，提高编制的科学化精细化水平。深化国库集中支付和公务卡改革，完成了镇级国库集中支付改革，实现了县镇两级所有预算单位全覆盖。完善专户资金管理制度，清理整顿财政专户，规范专户开设、使用和资金拨付程序，确保了财政资金安全运行。深化政府非税收入收缴改革，全县所有执收单位全部纳入省级收缴管理平台。加强专项资金管理改革，对所有专项资金实行项目库管理，做到省市县联网。“营改增”试点正式启动，政府性债务管理不断加强，财政投资评审有序开展，财政所标准化建设均达A标，财政信息化迈出坚实步伐。

7、财政监管力求精细。完善国有资产数据系统，对实物资产进行动态管理，开展行政事业单位国有资产产权集中管理试点，促进资产管理和预算管理有机结合。扩大财税监督检查面，共检查单位75家，查出违纪资金360万元。扩大采购范围和规模，完善工作标准和业务流程，推进电子化政府采购，完成采购预算资金3022万元，实际支出2706万元，节约财政资金316万元，平均节约率10.46%。强化会计监督职能，规范会计集中核算，从严审核会计资料，核算金额达9.71亿元，直接归集财政资金11.07亿元，纠正完善不规范票据2587张，金额达209万元，拒绝不合理支出票据1834张，涉及金额147万元。深入开展“创建会计基础工作规范化”活动，会计信息质量明显提升。

各位代表，2013年，全县财政预算执行情况总体上是积极的、稳健的。2014年是贯彻落实十八届三中全会精神的第一年，也是加快建设幸福澄城的关键一年。中央全面深化改革、加快推进新型城镇化等重大战略部署和陕西东大门建设的深入推进，为我县经济发展带来新的机遇。但是，必须看到，经济放缓的传导效应将持续显现，经济发展中的一些深层次矛盾仍未根本解决，经济下行压力依然较大。

从财政看，今年我县财政减收因素不少，支出压力很大，收支矛盾仍然比较突出。收入方面：一是随着经济转型，煤炭等能源产品面临节能减排和需求放缓的双重约束，价格在低位运行可能成为常态;“营改增”范围扩大，新增邮电、铁路运输等行业，并全年执行，对地方财政收入影响比去年更加明显。二是随着近几年矿权的集中处置，“两权”价款等一次性非税收入将会减少。同时，加大非税收入清理规范力度，提高财政收入质量，从长远看有利于财政收入的可持续增长，但近期会影响到财政收入增长。三是税种入库进度不一，税收比重偏低，收入结构有待改善。财源结构仍显单一，加之收入连年高位增长，基数不断攀升，增量空间压缩，组织收入难度空前加大。支出方面：教育文化、农业水利、公共卫生、保障性住房、移民搬迁等民生支出仍需继续保障；社会保障扩面提标，保障范围不断扩大，落实民生配套资金，促进社会事业发展等政策性增支因素使收支矛盾更加突出；政府债务风险较高，偿还债务压力巨大，收入增速放缓与支出刚性增长、新增财力有限与增支因素较多的矛盾非常突出。所有这些，客观上严重制约着财政预算的平稳执行，必须从思想上高度重视，采取有力措施，切实加以解决。

二、2014年财政预算草案

根据中央经济工作会议和省市财政工作会议精神，结合全县“十二五”规划，我县2014年预算安排的指导思想是：认真贯彻十八届三中全会和省市财政工作会议精神，紧紧围绕县委、县政府决策部署，深化财税体制改革，促进经济结构调整和升级；稳步提高收入质量，不断优化支出结构，进一步保障和改善民生；加快预算管理制度改革，推进预算公开透明，切实提高财政资金使用绩效，为县域经济社会发展提供可靠、稳定的财力保障。

按照这一指导思想，根据全县国民经济发展计划，本着积极稳妥和收支平衡的原则，综合考虑各种因素，2014年全县地方财政收入预算安排39420万元，较上年增长10%。主要收入项目安排是：各项税收35460万元，其中：增值税9000万元、营业税6200万元、企业所得税510万元、个人所得税650万元、资源税600万元、城市维护建设税3400万元、房产税550万元、印花税350万元、城镇土地使用税400万元、土地增值税150万元、车船税450万元、耕地占用税7900万元、契税5300万元；非税收入3960万元。

按照现行财政体制算账,2014年全县地方财政收入39420万元，加上返还性收入5185万元，一般性转移支付收入51590万元，专项转移支付收入30016万元，减去上解支出2301万元，全县一般预算支出123910万元，较上年增加17040万元。主要支出项目安排是：一般公共服务13058万元、公共安全3980万元、教育37365万元、科学技术280万元、文化体育与传媒1688万元、社会保障和就业25361万元、医疗卫生13410万元、节能环保870万元，城乡社区事务3580万元、农林水事务18549万元、交通运输1496万元、资源勘探电力信息等事务858万元、商业服务业等事务260万元、国土资源气象等事务1325万元、住房保障支出1262万元、粮油物资储备事务310万元、国债还本付息支出58万元、其他支出200万元。

三、2014年财政重点工作

（一）积极组织财政收入。落实收入任务，夯实收入责任，加大征管力度，提升征管水平，既要坚持依法征税，做到应收尽收，又不能收“过头税”。进一步完善土地、建设工程、房地产税费一体化管理，强化环节控制。将联合办税延伸到基层税务所，推动联合办税全覆盖，杜绝税收流失。按照省市要求清理规范各类财税优惠政策，逐步降低非税收入比重，不断提高收入质量，促进财政收入稳定可持续增长。

（二）调整优化支出结构。认真落实中央八项规定和县委六项规定，严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》和《国内公务接待管理规定》，进一步压缩一般性支出，逐项审核“三公”经费，切实压缩车辆维修运行费，稳步推进公务用车改革，努力降低行政运行成本。完善财政供养人员双卡制和年审制。同时，坚持有保有压的原则，大力调整优化支出结构，确保各项重点支出需要。

（三）着力保障改善民生。按照守住底线、突出重点、完善制度的思路，继续落实好民生支出“两个80%”的要求，统筹安排教育、就业、收入分配、社会保障、医疗卫生、保障性住房、移民搬迁、食品安全、大气污染防治、环境保护等方面支出。保障好原有的民生政策，落实好新增的民生政策，重点解决突出矛盾、薄弱环节和政策均衡问题，不断增强民生政策的公平性和可持续性。

（四）支持经济结构调整。以“产业转型、城乡统筹”为方向，突出新型工业化、城乡一体化、农业和服务业现代化，不折不扣落实各项结构性减税政策，继续清理规范行政事业性收费项目。综合运用财政贴息、以奖代补等方式，引导、撬动金融和社会资本投入，全力支持新兴产业和现代服务业做大做强，支持现代农业发展。建立多元化、可持续的资金保障机制，加快推进新型城镇化建设，促进农业转移人口市民化，以城镇化带动经济结构调整和升级。

（五）深化预算管理改革。深化预算管理改革，逐步把年度预算编制管理、审核的重点由财政收支平衡向支出预算和政策拓展，清理规范重点支出挂钩机制。继续深化专项资金改革，在资金整合、项目库建设、预算编制、绩效评价等方面取得新突破，进一步盘活财政存量资金，集中财力办大事。细化部门预决算和“三公”经费公开内容，扩大预决算公开范围，公开部门预决算和“三公”经费支出。加快政府债务管理制度建设，强化“借、用、还”责任，建立风险预警机制，切实防范债务风险。

2014年，财政改革与发展的任务十分艰巨，我们将在县委、县政府的正确领导下，在县人大的监督指导下，紧紧围绕全县工作大局，不断深化改革，完善体制机制，真抓实干，开拓创新，为建设富裕文明生态和谐幸福澄城做出新的更大贡献！